Fondamental : A savoir
 | On appelle "bilan financier" un bilan comptable construit pour faire état de ce qui est possédé par une entreprise (son actif) et de ce qu'elle doit (son passif). |
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A propos du bilan prévisionnel financier
Le prévisionnel financier est un document à travers lequel une simulation financière est établie sur une période de 3 ans. Il a pour objectif de valider le financement de la société pour son lancement.
En savoir plus sur le prévisionnel financier[1]
Il sera établi à partir des informations dont vous disposez concernant les apports (ou actif ) et les dépenses (ou passif).
En termes d'apports sont considérés :
Les avantages
Les apports personnels
En termes de dépenses on comptabilisera :
Les frais initiaux ou frais d'établissement.
Les frais des travaux.
Les frais d'équipements.
Les frais de fonctionnement.
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Les apports
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Considérations générales
Votre start-up est constituée avec la collaboration active de l'université ce qui vous génère un certain nombre d'avantages qui minorent vos frais ou les exonèrent.
Votre start-up est collaborative. Chacun des associés apporte sa contribution pour constituer un stock de trésorerie
Rappel des avantages
Les locaux
Les locaux professionnels sont alloués gracieusement pendant les 2 premières années
Ensuite cela aura un coût conséquent : 2 000 Euros mensuel.
Les fluides
Ce sont essentiellement des accords pour comptabiliser les frais d'eau, de gaz et d'électricité.
Ils sont à votre charge et payables annuellement par une facture globale (qui regroupe toutes les dépenses de fluides).
L'estimation est d'un coût annuel avantageux de 2 000 Euros. 
Les poux
Un de vos collègues parasitologue d'une autre université vous fera parvenir gratuitement quelques individus (de quoi initier la culture) de pediculus humanus corporis.
Le stock de trésorerie
 | Vous êtes un groupe collaboratif de 4 associés. La mise de départ (l’apport personnel ) pour la création de la start-up est fixée à 2 000 Euros par personne. |
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Les dépenses
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Les frais initiaux ou frais d'établissement.
Les frais de dossier
Solliciter certains services est l'une des premières choses à faire mais cela peut avoir un coût.
 Dossier bancaire | Monter les dossiers pour des start-up ne fait pas partie des missions habituelles de ces services aussi il y aura dans la majorité des cas facturation. Elle sera établie dés que le dossier sera finalisé et vous aurez à la régler. |
 Frais des démarches administratives | Les coûts engendrés Une redevance exceptionnelle vous est demandée pour dédommager le service des conventions qui a géré la mise en route de la start-up[2].
Une contribution ponctuelle vous est demandée pour dédommager les services de la cellule de valorisation puisqu'elle participe à la constitution de votre dossier.
Engagement de paiement Les factures seront transmises la semaine qui suit l'engagement des services. Les factures sont exigibles à 30 jours fin de mois. |
Les frais de travaux
Rappels
Bien que l'on vous ait alloué des locaux ils doivent être aménagés à vos frais.
 | Pour les travaux il faut prévoir :
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 Facture des travaux | Quels aménagements des locaux Afin de respecter les normes en cours, il sera nécessaire de procéder aux petits aménagements des locaux. Pour les besoins spécifiques de gros aménagements sont à prévoir.
En savoir plus sur les travaux[4][3] Estimations des Coûts Pour les petits aménagements les frais engagés sont les suivants:
Pour les gros aménagements les frais engagés sont les suivants :
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Les frais d'équipements
Rappels
Bien que l'on vous ait alloué des locaux, ils doivent être équipés à vos frais.
Pour les matériels on distinguera :
Les équipements de petits matériels
Les équipements de gros matériels
 | Estimations des Coûts Pour les petits matériels les frais engagés sont :
Pour les gros matériels les frais engagés sont :
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Les frais de fonctionnement
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Il ne s'agit plus cette fois d'investissement physique mais de la prise en considération d'un [7]fonds de roulement.
Il faut le prévoir pour faire face aux dépenses à engager pour assurer le démarrage et le fonctionnement de l'activité de production de l'entreprise.
Ce fonds sera utilisé jusqu’à ce que l'entreprise soit en mesure de générer des bénéfices.
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